Народный эксперт - Виктор Сподобаев

УРОКИ ВЫЖИВАНИЯ В UK. СОКРЫТИЕ СВЕДЕНИЙ. ЧАСТЬ 2.

By 24 Ноябрь 2017 No Comments

sokryitie-svedeniy

Недавно в средствах массовой информации стали появляться статьи на тему обмена информацией между странами о финансовом состоянии граждан  и якобы повсеместном контроле за их банковскими счетами. Было заявлено, что банки всех развитых стран обязаны сообщать о счетах иностранцев в страну их резиденции с целью предотвращения ухода от налогов. Естественно, заволновались в первую очередь наши соотечественники, проживающие в UK, но не потерявшие связей с родными странами. Действительно, к примеру латвиец работает в UK, а в Латвии у него на счетах имеются сбережения, о которых он до поры до времени умалчивал по какой-то причине ( например, чтобы не лишиться пособия). Будут ли его данные передаваться Латвийскими банками в соответствующие органы Великобритании? И наоборот, не захочет ли поживиться родное государство, узнав о накоплениях их граждан к примеру на Британских счетах? Дошло до того, что некоторые наши соотечественники в открытую стали заявлять о возможном отказе от родного гражданства в этом случае.

  Для нас эта информация не стала новостью, ведь ещё год назад в своей статье УРОКИ ВЫЖИВАНИЯ В UK.  СОКРЫТИЕ СВЕДЕНИЙ в газете ПУЛЬС UK мы уже рассказывали об этом планируемом межгосударственном информационном обмене. Для тех, кто не читал эту статью, кратко повторюсь. Начиная с 2016 года, 58 стран начали автоматический обмен информацией об активах и доходах с соответствующими органами других стран, например, с HMRC, а с 2017 года к этой системе присоединяются еще 35 стран. В июле 2014 года Совет экономического сотрудничества и развития (Economic Co-operation and Development – OECD) утвердил  новый стандарт для автоматического обмена финансовой информацией по налоговым вопросам. Он вступает в силу поэтапно. Первая группа стран, включая Великобританию, начали собирать данные с января 2016 года, и сделают первый обмен информацией (за 2016 финансовый год) к сентябрю 2017 года. Вторая группа стран должна присоединится на год позже и будет готова к обмену информацией к сентябрю 2018 года. В первый список, естественно, вошли все страны ЕС, включая Литву, Латвию и Эстонию.

  Чем же это может грозить нам с вами – обычным смертным, проживающим в UK и не имеющим своего бизнеса в других странах? В первую очередь – появлением информации о сокрытии существенных накоплений. Даже если HMRC не получит информацию о состоянии ваших зарубежных счетов, одно их наличие, о чем вы “забыли” упомянуть в апликационных формах на пособия, уже вызовет подозрение в отношении вас и может инициировать дополнительное расследование. А, если к примеру выяснится, что вы имеете на заграничных счетах накопления, превышающие £16,000, то вам могут остановить скажем пенсионное или любое другое пособие, да еще и заставят заплатить штраф в размере полученных за эти годы сумм. Ну и с обратной стороны, службы госдоходов к примеру стран Прибалтики конечно же захотят узнать источники происхождения накоплений на заграничных счетах своих резидентов.

  И, чтобы немного успокоить читателей, давайте попробуем всё же разобраться, о каких сведениях идёт речь, и вся ли наша финансовая информация подлежит автоматическому обмену между странами. Итак,  с 1 января 2016 года начала применяться обновленная Директива ЕС об административном сотрудничестве в области налогообложения (2014/107/EU). Раз в год банки и другие финансовые учреждения ЕС должны передать налоговым службам информацию о счетах клиентов из других стран ЕС. Директива не распространяется на счета местных клиентов в местных банках. К примеру, Латвийские банки по-прежнему не должны будут автоматически уведомлять СГД о счетах жителей Латвии. Улавливаете мысль? Если у Британских банков есть сведения, что вы резидент только UK, они не обязаны сообщать вашу информацию кому-либо. Также и Латвийские банки не будут никому давать вашу информацию, если конечно вы сами не заявите, что являетесь резидентом другой страны.

  А теперь разберёмся, как банки определяют страну налоговой резиденции? Домашний адрес будет для банка главным критерием для определения страны, в которой клиент является налоговым резидентом. Дополнительно о месте жительства в ЕС могут свидетельствовать: номер телефона, почтовый адрес в какой-либо из стран ЕС. Таким образом, если к примеру для удобства вы оставили в Латвийском банке свой английский контактный телефон, то не удивляйтесь, что сведения об этом вашем счёте когда-нибудь попадут,скажем, в HMRC или в пенсионный центр. И, конечно, не надо забывать об годовом суммарном обороте вашего счета. Если он не превышает 15000 евро в одном банке, то с большой долей вероятности можно утверждать, что сведения о нем не будут передаваться в другие страны. И, вообще, в первую очередь автоматический информационный обмен будет содержать информацию о юридических лицах, т.е. о фирмах. И до нас с вами это вряд-ли дойдет, если соблюдать элементарные меры предосторожности. А ещё лучше (особенно в преддверии BREXIT!) определиться наконец со своей единственной страной налоговой резиденции и не пытаться что-то прятать на банковских счетах в других странах.

 

      Виктор Сподобаев – эксперт-консультант  T. 07482575345

UK EXPERT

About UK EXPERT